供應(yīng)鏈保理融資業(yè)務(wù)流程方式

時(shí)間：2024-10-13 03:49:48 供應(yīng)鏈

　　保理業(yè)務(wù)因其適應(yīng)了提高國內(nèi)、國際貿(mào)易競爭力的需要，已成為新興的貿(mào)易融資工具，近年來取得了迅速發(fā)展，與信用證業(yè)務(wù)、信用保險(xiǎn)一并成為貿(mào)易債權(quán)保障的三駕馬車。那么，下面是小編為大家整理的供應(yīng)鏈保理融資業(yè)務(wù)流程方式，歡迎大家閱讀瀏覽。

　　一、保理融資流程(無追索權(quán)保理業(yè)務(wù))

　　第一，業(yè)務(wù)申請(qǐng)與受理

　　賣方資料：賣方申請(qǐng)保理授信額度，除向保理銀行提交符合一般授信調(diào)查要求的正常授信審批資料以外，還須提供上季度末應(yīng)收賬款明細(xì)表和與買方貿(mào)易背景說明。應(yīng)收賬款資料：賣方對(duì)買方的交貨記錄;買方的結(jié)算周期和付款記錄;如曾遇買方退貨，須提供退貨原因和糾紛解決的辦法;買方與賣方簽訂的商務(wù)合同、交易發(fā)票原件、貨運(yùn)單據(jù)(若有)、買方收貨證明等能證明應(yīng)收賬款存在和確定金額的材料，可在放款環(huán)節(jié)提供。

　　第二，合同簽訂

　　賣方保理額度批復(fù)后，保理銀行應(yīng)與賣方簽訂《無追索權(quán)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》。

　　第三，應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓與受讓

　　經(jīng)營單位與賣方簽訂保理合同后，賣方如須額度支用，應(yīng)向經(jīng)營單位提交《保理額度支用申請(qǐng)書》，經(jīng)供應(yīng)鏈金融中心審核同意后，在應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓日前五個(gè)工作日將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)通知買方。轉(zhuǎn)讓通知方式一般要求采用主動(dòng)送達(dá)方式。

　　主動(dòng)送達(dá)方式應(yīng)由賣方(或經(jīng)營單位和賣方)向買方寄發(fā)一式三份《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓確認(rèn)函》或《應(yīng)收賬款全部轉(zhuǎn)讓確認(rèn)函》，并取得買方確認(rèn)蓋章的回執(zhí)，回執(zhí)蓋章為公章、合同專用章、財(cái)務(wù)專用章等買方在業(yè)務(wù)中使用的具有法律效力的對(duì)外用章，回執(zhí)交供應(yīng)鏈金融中心。

　　在債權(quán)的具體數(shù)額以及債權(quán)是否存在權(quán)利瑕疵方面必須通過其他有效方如買賣雙方定期對(duì)賬單等)確認(rèn)，并且要求賣方在商務(wù)合同中明確回款賬戶為保理專戶或由賣方通知買方將回款賬戶變更為保理專戶。

　　采用《應(yīng)收賬款全部轉(zhuǎn)讓確認(rèn)函》通知買方的，應(yīng)要求賣方在訂立的商務(wù)合同中明確回款賬戶為保理專戶，并將保理專戶在出具給買方的每張發(fā)票上注明。

　　第四，賬戶管理

　　保理合同簽訂后，銀行以自己的名義或賣方的名義開立保理專戶，用于回收應(yīng)收賬款。保理融資發(fā)放后，凡收到買方劃入資金，應(yīng)與賣方立即進(jìn)行賬務(wù)核對(duì);每月月末，對(duì)有業(yè)務(wù)發(fā)生的保理專戶，應(yīng)與賣方進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)。

　　二、保理融資的優(yōu)勢和風(fēng)險(xiǎn)

　　辦理保理業(yè)務(wù)，不僅可以使大企業(yè)優(yōu)化財(cái)務(wù)指標(biāo)，向股東提交一份更具吸引力的財(cái)務(wù)報(bào)表，更能使中小企業(yè)第一時(shí)間獲得現(xiàn)金流。國外有人作過統(tǒng)計(jì)對(duì)比，同等條件下，使用保理服務(wù)的企業(yè)比不使用保理服務(wù)的企業(yè)，平均利潤水平要高出10%以上。

　　通過保理方式融資比通過貸款融資更有利于中小企業(yè)塑造良好的財(cái)務(wù)報(bào)表。由于應(yīng)收賬款和銀行貸款都在財(cái)務(wù)報(bào)表上表現(xiàn)為負(fù)債，而通過保理融通資金不但不增加負(fù)債，反而表現(xiàn)為應(yīng)收賬款減少、現(xiàn)金流增加。

　　同時(shí)，保理融資也會(huì)比商業(yè)銀行貸款困難得多。銀行管理非常嚴(yán)格，他們提供有競爭力的利率和商品化的信貸服務(wù)，因此，除了少數(shù)情況之外，創(chuàng)業(yè)者能夠很容易預(yù)計(jì)出貸款的成本和期限。保理融資就沒這么規(guī)范了，但部分的承購業(yè)務(wù)是由較小的、非傳統(tǒng)的出借人開展的，這個(gè)領(lǐng)域缺乏足夠的監(jiān)管，承購方的質(zhì)量、可靠性和信譽(yù)差異很大。

　　之所以有越來越多的創(chuàng)業(yè)企業(yè)采取這種昂貴、風(fēng)險(xiǎn)較大的融資方式，原因很簡單，這通常是他們能夠獲得現(xiàn)金的惟一渠道。如果你打算走這條路，最重要的事情就是盡職調(diào)查，承購方從事這項(xiàng)業(yè)務(wù)有多長時(shí)間、公司總部和分支機(jī)構(gòu)的分布、管理團(tuán)隊(duì)的背景等;從他們當(dāng)前的客戶那里了解反饋;通過網(wǎng)絡(luò)搜索、相關(guān)政府機(jī)構(gòu)等途徑調(diào)查針對(duì)他們的投訴和訴訟。另外，如果你感覺無法信任承購方，要相信直覺，不要找他借錢。

　　三、保理融資需注意的問題

　　1、合同期限是多久?

　　越短越好——最理想的情況就是一個(gè)月，要盡可能尋找其他成本更低的融資方式。

　　2、承購方的協(xié)議是否可以協(xié)商?

　　有些可以協(xié)商，有些則是“要么接受、要么拒絕”的固定格式。

　　3、需要找擔(dān)保人嗎?

　　這可以讓承購方多一條追償資金的渠道。有些承購方不需要擔(dān)保人，或者給予“無追索權(quán)”條款。

　　4、如果應(yīng)收賬款沒有收回，承購方會(huì)獲得應(yīng)收賬款的所有權(quán)嗎?

　　可能不會(huì)，這意味著需要自己去收回賬款。要當(dāng)心，如果應(yīng)收賬款沒有收回，就要償還承購方的預(yù)付款，或者說完全失去融資款。

　　5、承購方如何告知客戶?

　　理想情況下，承購方會(huì)設(shè)立一個(gè)密碼箱，來接收公司的還款。

　　6、需要出售100%的應(yīng)收賬款嗎?